על פי החוק בישראל, כאשר בני זוג מחליטים להתגרש עליהם לחלק ביניהם את הנכסים המשותפים באופן שווה. לפיכך, לצורך חלוקת רכוש בגירושין יש לבצע סקירה של כלל הנכסים, ניתוח של שוויים ולהגיע להסכמות והחלטות אודות אופן החלוקה.
על פניו מדובר בחישובים מתמטיים פשוטים וברורים, אך במקרים רבים מעורבים גם נכסים שאינם מוחשיים או שהינם עתידיים, וכאן נכנס לתמונה אקטואר מקצועי.
כמה מילים על חלוקת הרכוש בישראל
חלוקת רכוש בין בני זוג היא לא פעם סלע מחלוקת מרכזי, שכן הדבר ישפיע באופן מהותי על עתידו הכלכלי של כל צד. למעשה, ככל שיש לבני הזוג יותר נכסים שנצברו לאורך השנים כך חלוקת רכוש בעת גירושין נוטה להיות מורכבת ואף סוערת. כל אחד מהצדדים מחזיק בתמונת העולם שלו לגבי מה שמגיע לו ואף רוצה להגדיל את חלקו, וגם ישנם מונחים כלכליים, משפטיים, פסיקות וחוקים שלא כולם מבינים. לכך מצטרפים כאמור נכסים שאותם קשה לכמת באופן מדויק, למשל את זכויות הפנסיה שהזכאות להן תהיה רק בעתיד, או את המוניטין או שווי העסק של אחד מבני הזוג.
בכל מקרה, חשוב לדעת כי חוק חלוקת רכוש בין בני זוג עובד לפי העיקרון של איזון משאבים. המשמעות של איזון משאבים בגירושין הוא שהרכוש המשותף יתחלק בין השניים שווה בשווה, ולרוב אין זה משנה על שם מי רשומה הדירה, על מי רשום הרכב, למי יש משכורת או צבירה יותר גבוהה לפנסיה וכדומה. מאחר שבני הזוג קיימו לאורך השנים חיים משותפים הרי ששניהם תרמו לנכסים, כל אחד בדרכו, ולכן חוק חלוקת רכוש בגירושין קובע חלוקה שווה של חשבונות הבנק, תכולת הדירה, חפצי ערך וכדומה. מצד שני, ראוי לדעת כי חלוקת נכסים בגירושין אינה מתייחסת תמיד באופן שווה לנכסים שאחד מבני הזוג הביא מלפני הנישואין, וכך גם לגבי מתנות וירושות. לגבי נכסים אלו עשויה להיות חלוקה שונה שתיקבע בפסיקה או בהסכמה.
חלוקת רכוש בגירושין ותפקידו של אקטואר
כמה מילים על חלוקת הרכוש בישראל – חלוקת רכוש בין בני זוג הינה לא פעם סלע מחלוקת מרכזי, שכן הדבר ישפיע באופן מהותי על עתידו הכלכלי של כל צד. למעשה, ככל שיש לבני הזוג יותר נכסים אשר נצברו לאורך השנים, כך חלוקת רכוש בעת גירושין נוטה להיות מורכבת ואף סוערת. כל אחד מהצדדים מחזיק בתמונת העולם שלו לגבי מה שמגיע לו ואף רוצה להגדיל את חלקו.
בנוסף, ישנם מונחים כלכליים, משפטיים, פסיקות וחוקים שלא כולם מבינים. לכך מצטרפים כאמור נכסים שאותם קשה לכמת באופן מדויק, למשל את זכויות הפנסיה שהזכאות להן תהיה רק בעתיד, או את המוניטין או שווי העסק של כל אחד מבני הזוג.
בכל מקרה, חשוב לדעת כי חוק חלוקת רכוש בין בני זוג עובד לפי העיקרון של איזון משאבים. המשמעות של איזון משאבים בגירושין הינה כי הרכוש המשותף יתחלק בין השניים שווה בשווה, ולרוב אין זה משנה על שם מי רשומה הדירה, על שם מי רשום הרכב, למי יש משכורת או צבירה יותר גבוהה לפנסיה וכדומה.
מאחר שבני הזוג קיימו לאורך השנים חיים משותפים הרי ששניהם תרמו לנכסים, כל אחד בדרכו, ולכן חוק חלוקת רכוש בגירושין קובע חלוקה שווה של חשבונות הבנק, תכולת דירה, חפצי ערך וכדומה.
מצד שני, ראוי לדעת כי חלוקת נכסים בגירושין אינה מתייחסת תמיד באופן שווה לנכסים שאחד מבני הזוג הביא מלפני הנישואין, וכך גם לגבי מתנות וירושות. לגבי נכסים אלו עשויה להיות חלוקה שונה אשר תיקבע בפסיקה או בהסכמה.
הסדר איזון משאבים הינו כלל משפטי אשר קיים בחוק יחסי ממון בין בני זוג, הקובע את אופן חלוקת הרכוש בין בני זוג נשואים עם פקיעת נישואיהם (עקב גירושין או מוות של אחד מבני הזוג). הסדר איזון משאבים קובע בין היתר את הדברים הבאים:
- בעת פקיעת הנישואין או פרידה של בני זוג יש לערוך חלוקת רכוש שווה של רכוש אשר מוגדר כמשותף לבני הזוג.
- המשמעות הינה שעם סיום מערכת היחסים כל בן זוג יהיה זכאי למחצית מהרכוש המשותף של בני הזוג כולל קופות גמל, חסכונות, פנסיה, מוניטין עסקי ועוד.
- נכסי בני הזוג מחולקים ביניהם שווה בשווה כך שאם קיים הפרש לטובת אחד מבני הזוג הוא ישלם לבן הזוג השני את גובה ההפרש באמצעות מתן זכויות בנכס או תשלום כספי.
תפקידו של אקטואר
אקטואריה הינה תחום מדעי העוסק בהערכת סיכונים, עם ניתוח של היבטים כלכליים ונוספים בהתבסס על שיטות מתמטיות וסטטיסטיות, זאת תוך התייחסות להיבטי ביטוח, מיסוי, סוגי חסכונות ופנסיות, חקיקה, תקנות, ריביות והסתברויות.
אקטוארים עובדים לא פעם עם חברות ביטוח לצורך קביעת תמחור של פוליסות, אולם הם גם מספקים הערכות לתביעות ביטוח לאומי, חוות דעת לתביעות נזיקין, ניתוח של הפסדי פנסיה ועוד. במקרים מסוימים האקטואר נדרש גם עבור סוגיית חלוקת רכוש בגירושין.
אקטואריה הינה מדע אשר משתמש בטכניקות מתמטיות וסטטיסטיות לפתרון בעיות כלכליות בהן משולבים מצבים של אי ודאות. אקטוארים מומלצים הינם בעלי מקצוע אשר מוסמכים לעסוק במקצוע האקטואריה. לרוב מדובר על אנשים עם רקע אקדמי בתחומים כגון מתמטיקה ו/או סטטיסטיקה ו/או כלכלה ו/או ראיית חשבון אשר עברו בנוסף תהליך הכשרה והסמכה מדוקדק במשך כמה שנים עד להסמכתם כאקטוארים. בארץ, הסמכה זו ניתנת אך ורק על ידי אגודת האקטוארים בישראל (.IL.A.A), ולא ע”י כל מוסד או ארגון אחר.
אכן, עקב המורכבות הנלווית לעיתים לחלוקת רכוש משותף בגין גירושין, חשוב כי התהליך ילווה באמצעות בעל מקצוע עם השכלה כלכלית הולמת. האקטואר נכנס לתמונה בעיקר במקרים בהם הרכוש המשותף כולל נכסים עתידיים ו/או שאינם מוחשיים, למשל נכסי קריירה, קופות גמל, ימי מחלה, ימי חופשה, קרן השתלמות, פנסיה ותיקה צוברת ותקציבית, מענקי פרישה, ביטוח מנהלים, המוניטין של אחד מבני הזוג, מוניטין של העסק, ניירות ערך, שווי עסק וכדומה. לכן, חשוב מאוד לשכור את שירותיו של אקטואר מוסמך (חבר מוסמך באגודת האקטוארים בישראל).
בנוסף, בשל קיומם לרוב של נכסים פנסיוניים במקרים של גירושין, חשוב מאוד לוודא כי האקטואר הינו אקטואר פנסיה בעל היכרות מעמיקה עם עולם החיסכון הפנסיוני. מדובר בנכסים שלגביהם קיים מרכיב של אי ודאות, לדוגמא קרן הפנסיה אשר צברה כספים לאורך החיים המשותפים אמנם אמורה להתחלק באופן שווה אולם ישנה מורכבות לאמוד את שווי הכספים שיהיו בקרן עם ההגעה לגיל פרישה, שכן הם יושפעו מתשואות עתידיות, הסתברויות תמותה, הגיל ועוד.
אקטואר הוא בעל המקצוע אשר יודע לקחת בחשבון את מכלול המרכיבים לרבות ביטוחים לסוגיהם, ריביות, מיסוי, תקנות פנסיה, שינויי חקיקה עדכניים, תקנות וכן הלאה – והוא זה אשר מבצע את החישוב המורכב לגבי נכסים לא מוחשיים ועתידיים.
אקטואר גירושין – מחיר
אקטואר גירושין עוסק במתן חוות דעת לבית משפט לגבי הסדר איזון משאבים בין בני זוג לשעבר, הכנת הערכות אקטואריות של הטבות עובדים שחברות ציבוריות נדרשות להן במסגרת הדו”חות הכספיים שלהם, וחוות דעת אקטוארית הכוללת חישוב אקטוארי של הפסד שנגרם לעובד במסגרת של תביעת עובד נגד מעביד. מחירו של שירות אקטואר מומחה לגירושין הינו השקעה משתלמת במיוחד בעת ההחלטה כיצד לחלק את הרכוש בצורה נכונה ובתהליך יעיל בין בני זוג, פנו אלינו לקבלת הצעה משתלמת ותזכו לקבל שירות אקטואר במחירים אטרקטיביים.
איזון משאבים בעת גירושין? פנו למומחים!
אורי לפיד, אקטואר מוסמך מטעם אגודת האקטוארים בישראל (F.IL.A.A), רואה חשבון מוסמך (CPA) ומנהל סיכונים וחבר באגודת מנהלי הסיכונים הבינלאומית (CERA).
אורי לפיד ממלא שורה של תפקידים בכירים בשוק הפנסיה והביטוח בישראל, והינו אקטואר פנסיה בעל ניסיון עשיר בעריכת חוות דעת אקטואריות וכלכליות במגוון תחומים, עריכת מאזנים אקטואריים, חישוב התחייבויות פנסיוניות, תמחור מוצרים פנסיוניים, כיסויים ביטוחיים, בניית מודלים אקטואריים, תחזיות ארוכות טווח וניהול זכויות העמיתים בקרן הפנסיה לפני ואחרי פרישה.
זקוקים לשירות של אקטואר לענייני גירושין? מחפשים עלות אקטואר גירושין משתלמת במיוחד? צרו איתנו קשר עוד היום בטלפון 03-6202922 או בדוא”ל actuar.cpa@gmail.com ונשמח לעמוד לרשותכם.
