הפסקת הפרשות לפנסיה ופיצויים
הפסקת הפרשות לביטוח הפנסיוני בעת הפסקת עבודה, מעבר לפגיעה ישירה בסכום החיסכון, עשויה להביא לפגיעה בזכויות הביטוחיות אשר נצברו (כגון צבירת ותק) ואף לאובדן מוחלט של זכויות מסוימות (כמו כיסוי ביטוחי – אובדן כושר עבודה וביטוח שאירים למקרה של מוות).
- כל מבוטח בקרן פנסיה, שההפרשות עבורו הופסקו (בשל הפסקת עבודה או מסיבה אחרת), זכאי לחמישה חודשים של ביטוח אובדן כושר עבודה וביטוח שאירים למקרה של מוות כפי שהיו קיימים בעת עבודתו במקום העבודה הקודם.
- במסגרת פוליסות ביטוח של ביטוח מנהלים, נמשך הכיסוי הביטוחי בדרך כלל שלושה חודשים לאחר ההפקדה האחרונה (חשוב לבדוק זאת בתנאי הפוליסה).
- בתום חמישה חודשים ממועד ההפקדה האחרון לקרן הפנסיה או בתום שלושה חודשים לביטוח המנהלים נפסקים באופן מיידי הביטוחים למקרה אובדן כושר עבודה וביטוח שאירים (בקופות גמל לרוב אין כיסוי ביטוחי אלא קיים רכיב חיסכון בלבד ועל כן הזכויות הביטוחיות לא נפגעות).
כיצד אפשר לשמור על רצף הזכויות הפנסיוניות שצבר העובד?
- עובד אשר עבודתו הופסקה יכול להפקיד מדי חודש סכומים לקרן הפנסיה על מנת לשמור על הזכויות שנצברו, ובמקרים מסוימים יכול העובד להמשיך ולצבור זכויות נוספות באמצעות הפקדות עצמאיות לקרן.
- האפשרויות אשר עומדות בפני המבוטח הן:
- לבצע הסדר ריסק (תשלומים נמוכים לקרן הפנסיה או לביטוח המנהלים לתקופה מוגבלת כדי להקפיא את המצב הקיים ולהבטיח כיסוי ביטוחי לתקופה זו).
- להפריש לביטוח הפנסיוני באופן עצמאי.
הטעויות של המעסיק יכולות לנבוע מסיבות מגוונות למשל:
מה כוללת הפרשה לפנסיה – בדיקת כספי פנסיה וחשיבותה
כידוע, ההפרשות הפנסיוניות אשר מופרשות מידי חודש מהשכר הינן חשובות ביותר למען עתידו הכלכלי של החוסך ובני משפחתו. ואולם, אנשים רבים אינם מודעים לכך שלעיתים קיימות בעיות וטעויות בהפרשות הפנסיוניות שלהם, דבר אשר פוגע באופן משמעותי בכספים העומדים לרשותם ובזכויותיהם בעת פרישה מהעבודה ובגין אירועים ביטוחיים. לכן חשוב לבצע לגבי פנסיה בדיקה באמצעות אקטואר עם התמחות בעולם הפנסיה.
בחישוב נלקחים בחשבון אלמנטים רבים ובין היתר: רכיבי השכר השונים, הסכומים שנוכו משכר העובד, שיעור ההפקדה לתגמולים ופיצויים, הפקדות בפועל לקרן הפנסיה/ביטוח המנהלים, התשואה ש”הופסדה” במסלול, דמי הניהול, עלויות א.כ.ע (בביטוח מנהלים), ועוד.
את חוות הדעת ניתן לערוך בזמן שהעובד עדיין פעיל (לפני פרישה), אך אפשר לערוך אותה גם לאחר הפרישה וקבלת הפנסיה, זאת במידה והעובד מגלה את הטעויות בשלב מאוחר.
חוות הדעת שלנו כוללת לרוב:
* בדיקה כי הסכומים אשר נוכו משכר העובד הועברו בשלמותם לחשבון הפנסיה שלו.
* בדיקה כי ההפרשות חושבו בהתאם לחוק פנסיית חובה ובהתאם להסכמים הקיבוציים הרלוונטיים.
* חישוב שווי של רכיבי שכר אשר לא נכללו בשכר הפנסיוני (אשר מהווה את הבסיס להפרשה).
* במידה ומדובר בהפסד אשר נובע מאובדן כיסוי ביטוחי, חוות הדעת תכלול את שווי הסכומים שהעובד הפסיד ויפסיד בעתיד.
כמובן שההפסד שאנחנו מחשבים לוקח בחשבון גם את התשואות שהופסדו על ההפקדות החסרות.
כל רכיב בחוות הדעת חשוב ובעל השפעה בפני עצמו.
הפרשות לא נכונות לפנסיה עשויות להביא לפגיעה משמעותית בפנסיה ובכיסויים הביטוחיים אשר נרכשים עבור העובד.
בירור פנסיה באמצעות אורי לפיד
אורי לפיד הינו אקטואר מוסמך מטעם אגודת האקטוארים בישראל (F.IL.A.A), רואה חשבון מוסמך (CPA) ומנהל סיכונים וחבר באגודת מנהלי הסיכונים הבינלאומית (CERA).
אורי לפיד ממלא שורה של תפקידים בכירים בשוק הפנסיה והביטוח בישראל, אקטואר פנסיה בעל ניסיון עשיר בעריכת חוות דעת אקטואריות וכלכליות במגוון תחומים, עריכת מאזנים אקטואריים וחישוב התחייבויות פנסיוניות, תמחור מוצרים פנסיוניים וכיסויים ביטוחיים, בניית מודלים אקטואריים ותחזיות ארוכות טווח, וניהול זכויות העמיתים בקרן הפנסיה לפני ואחרי פרישה.
זקוקים למידע נוסף בנושא בדיקת הפרשות לפנסיה? יש לכם שאלה בנושא? צרו איתנו קשר עוד היום בטלפון 03-6202922 או בדוא”ל actuar.cpa@gmail.com ונשמח לתת לכם שירות.
